Životní pojištění a příspěvek zaměstnavatele

Životní pojištění patří mezi nejoblíbenější finanční produkty v České republice a bývá přesně na míru ušité potřebám klienta. Chrání klienta samotného i jeho rodinu před nepříznivými dopady různých situací.

Správně nastavené životní pojištění pomáhá mírnit finanční dopady, pokud dojde k ohrožení zdraví nebo života. Životní pojištění upravuje pojistná smlouva uzavřená mezi klientem a pojišťovnou. V této smlouvě se pojišťovna zavazuje vyplatit klientovi peněžní částku v případě rizika sjednaného ve smlouvě. Konkrétně je to například pracovní neschopnost, doba nezbytného léčení úrazu, hospitalizace následkem úrazu, invalidita, závažná onemocnění a další.

Věděli jste, že firmy v České republice v současné době přispívají na životní pojištění statisícům zaměstnanců a většinou se jedná o měsíční příspěvek v řádu stovek korun - nejčastěji cca 500–1 000 Kč měsíčně?

Sjednat pojištění

Jak je to s příspěvkem zaměstnavatele na životní pojištění

Příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění je oblíbeným a poměrně rozšířeným benefitem. Příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění je až do výše 50 000 Kč ročně osvobozený od daně ze mzdy a také odvodů na sociální a zdravotní pojištění.

Plníme, i když nemusíme - Garantujeme, že vyplácíme plnění v alespoň 99 % případů Sjednat pojištění

Výhody a nevýhody příspěvku zaměstnavatele

Díky příspěvku zaměstnavatele získáte možnost rychlejšího růstu naspořených prostředků a jejich dřívějšího využití. Snáze tak budete moci zabezpečit svoji rodinu v případě nepříznivých životních situací. Dalším plusem je pak možnost daňového zvýhodnění až do 48 000 Kč ročně.

Nevýhodou příspěvku zaměstnavatele na životní pojištění je případné předčasné ukončení smlouvy o životním pojištění, kdy musí zaměstnanec vracet peníze ušetřené na daních, a to za posledních 10 let. Daňové zvýhodnění můžete uplatnit, pokud máte v pojistné smlouvě zahrnuto riziko „dožití“, případně „smrti nebo dožití“. Zároveň musí být pojistná smlouva sjednána alespoň do 60 let věku (resp. výplata nejdříve v 60 letech a minimální doba trvání 60 měsíců).

Daňově uznatelné životní pojištění může využít jak zaměstnanec, tak podnikatel. Tato výhoda je ovšem podmíněna splněním stanovených zákonných podmínek. Jednou z těchto podmínek je rezervotvorná složka dožití, kterou naše životní pojištění nemá. Simplea životní pojištění nesplňuje podmínky pro odpočty z daní.

Zdroje

Cap.cz. ČESKÁ ASOCIACE POJIŠŤOVEN POSILUJE KOMUNIKACI PŘÍNOSŮ ŽIVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ. V ČESKU HO MÁ SJEDNÁNO JEN 51 % LIDÍ. Dostupné z: https://www.cap.cz/tiskove-centrum/tiskove-zpravy/9224642-ceska-asociace-pojistoven-posiluje-komunikaci-prinosu-zivotniho-pojisteni-v-cesku-ho-ma-sjednano-jen-51-lidi
Zákonyprolidi.cz. ZÁKON Č. 586/1992 SB., ZÁKON ČESKÉ NÁRODNÍ RADY O DANÍCH Z PŘÍJMŮ. Dostupné z: https://www.zakonyprolidi.cz/cs/1992-586
Financnisprava.gov.cz. DAŇOVÉ NOVINKY PRO ROK 2026: ZMĚNY V DANÍCH Z PŘÍJMŮ, DPH I V OBLASTI ADMINISTRATIVNÍCH POVINNOSTÍ. Dostupné z: https://docs.google.com/document/d/1bg0ZkC1en-hcROJk6FEr42YFr1DMFkX23gYm86EeZ-A/edit?tab=t.0

Chci zjistit, na co mám nárok při životním pojištění Zjistit

Nejčastější otázky

Jak funguje investiční životní pojištění?

Investiční životní pojištění funguje tak, že výše plnění je vázána na hodnotu podílových jednotek. Není žádná garance vyplacení konkrétní částky při dožití se konce pojištění. Investiční riziko zde nese klient, nikoliv pojišťovna. V průběhu trvání smlouvy může klient měnit investiční strategii a lze také provést přesun mezi fondy. Součástí některých IŽP mohou být i různá připojištění.

Jak funguje příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění?

Zaměstnavatel může na životní pojištění přispívat až do 50 000 Kč ročně. V takovém případě je příspěvek osvobozen od daně z příjmu i odvodu zdravotního a sociálního pojištění. Zaměstnavatel si sám určuje podmínky, za kterých tento benefit poskytne.

Jak se daní předčasné ukončení životního pojištění?

Pokud jde o výpověď životního pojištění s rezervotvornou složkou, je nutné dodanit příspěvky za posledních 10 let. Tato povinnost není, pokud klientovi vznikne nárok na starobní důchod či na invalidní důchod 3. stupně nebo pokud nedošlo ke snížení základu daně. K dodanění nedochází v případě smrti pojištěného nebo při převedení naspořené částky na jinou smlouvu životního pojištění splňující zákonné podmínky.

Jak se plní při úmrtí životní pojištění?

V případě vyplacení životního pojištění při úmrtí klienta musí pozůstalí pojišťovnu informovat na základě formuláře a doložit potřebnou dokumentaci, poskytnout ověřenou kopii rozhodnutí o dědictví nebo zprávu notáře, jestliže ve smlouvě není uvedena obmyšlená osoba. Pokud je obmyšlená osoba nezletilá, může být potřeba souhlas soudu s ohledem na nakládání se jměním dítěte.

Jak se vyplácí penzijní připojištění?

Podmínkou pro jednorázovou výplatu penzijního připojištění je věk minimálně 60 let a doba spoření alespoň 5 let (60 zaplacených měsíčních příspěvků). Zároveň jsou vyplaceny i všechny státní příspěvky.

Jak účtovat příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění?

Příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění je na straně zaměstnavatele vždy daňově uznatelným nákladem a účtuje se jako zákonné sociální dávky. Pokud je dodržen stanovený roční limit, je tento příspěvek osvobozen od daně ze mzdy i odvodu zdravotního a sociálního pojištění.

Jakou částkou za rok by měl zaměstnavatel přispívat na soukromé životní pojištění, aby mohl na zaměstnance uplatňovat daňové úlevy v maximální možné výši?

Příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění zaměstnance a na penzijní připojištění, který patří mezi daňově uznatelné položky, je možný až do souhrnného ročního limitu 50 000 Kč. Při jeho překročení by částka podléhala odvodům zdravotního a sociálního pojištění i dani ze mzdy.

Jakou maximální částku za kalendářní rok může zaměstnavatel přispět svému zaměstnanci na soukromé životní pojištění?

Příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění zaměstnanci je možný do maximální výše 50 000 Kč. Při jeho překročení by částka podléhala odvodům zdravotního a sociálního pojištění i dani ze mzdy.

Kdy může zaměstnavatel přispívat na penzijní připojištění?

Příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění a na penzijní připojištění je možný až do souhrnného ročního limitu 50 000 Kč. Při jeho překročení by částka podléhala odvodům zdravotního a sociálního pojištění i dani ze mzdy. Zaměstnavatel si sám určuje podmínky, za kterých tento benefit poskytne.

Kdy nemusím dodanit životní pojištění?

Dodanit životní pojištění není nutné v případě, kdy by došlo ke vzniku nároku na starobní důchod nebo na invalidní důchod pro invaliditu III. stupně, anebo v případě smrti. Důvodem k dodanění životního pojištění není ani převod smlouvy na životní pojištění na jinou smlouvu bez výplaty plnění.

Na jaké životní pojištění může přispívat zaměstnavatel?

Zaměstnavatel může přispívat na soukromé životní pojištění, a to až do 50 000 Kč ročně. Tento příspěvek je osvobozen od daně z příjmu i odvodu zdravotního a sociálního pojištění.

Na jaké životní pojištění může zaměstnavatel přispívat?

Zaměstnavatel může přispívat na kapitálové a investiční životní pojištění.

Redakce

Redakce Životní pojišťovny Simplea

Celý tým Simplea tvoří jen 30 lidí, kteří mají kromě bohatých zkušeností z pojišťovnictví především touhu a nadšení dělat životní pojištění jinak.

- Více článku od autora

Další články

Životní pojištění

Rádi vás uslyšíme.

Máte-li něco na srdci, volejte naši bezplatnou linku

+420 800 023 074

Životní pojištění a příspěvek zaměstnavatele

Jak je to s příspěvkem zaměstnavatele na životní pojištění

Výhody a nevýhody příspěvku zaměstnavatele

Zdroje

Nejčastější otázky

Jak funguje investiční životní pojištění?

Jak funguje příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění?

Jak se daní předčasné ukončení životního pojištění?

Jak se plní při úmrtí životní pojištění?

Jak se vyplácí penzijní připojištění?

Jak účtovat příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění?

Jakou částkou za rok by měl zaměstnavatel přispívat na soukromé životní pojištění, aby mohl na zaměstnance uplatňovat daňové úlevy v maximální možné výši?

Jakou maximální částku za kalendářní rok může zaměstnavatel přispět svému zaměstnanci na soukromé životní pojištění?

Kdy může zaměstnavatel přispívat na penzijní připojištění?

Kdy nemusím dodanit životní pojištění?

Na jaké životní pojištění může přispívat zaměstnavatel?

Na jaké životní pojištění může zaměstnavatel přispívat?

Další články

Těhotenství a životní pojištění

Životní pojištění u více pojišťoven

Životní pojištění pro případ dožití

Životní pojištění pro důchodce

Existuje životní pojištění bez dotazníku?

Životní pojištění a odpočet z daní

Životní pojištění a daňový odpočet

Životní pojištění a online kalkulačka

Změna životního pojištění

Zhodnocení životního pojištění

Výpověď životního pojištění

Vyplacení životního pojištění

Rádi vás uslyšíme.